[2025 연말정산] 연말정산 하는 법! 쉽게 하려면 알아야 할 것들..

 

안녕하세요. 메이킹맨입니다. 직장인이라면 피할 수 없는 것이 바로 연말정산입니다! 매년 이맘때쯤 국세청에서는 현재의 지출 및 저축 상황을 점검하고, 올해 남은 기간 안에 최선의 절세 전략을 마련할 수 있도록 도움을 드리는 ‘연말정산 미리 보기 서비스’를 오픈합니다. 매년 진행되는 연말정산이지만, 아직도 어렵게만 느껴지신다면 간단하게 핵심만 정리한 이번 포스팅에 주목해 주시기 바랍니다.

알 듯 모를 듯? 연말정산 하는 법

연말정산 기간은 매년 1월 15일부터 2월 15일까지 약 한 달간 진행됩니다. 연말정산은 본인이 번 소득과 지출 금액을 비교하여 덜 내거나 더 낸 세금을 계산하는 날입니다. 마치 한 번에 걷은 모임비를 모임이 끝난 후 다시 정산하는 것처럼, 본인의 소득과 지출에 맞지 않게 훨씬 많이 걷었다면 세금을 돌려받고, 적게 냈다면 추가로 세금을 내게 됩니다.

귀찮다고 연말정산을 하지 않으신다면 어떨까요? 결론부터 말씀드리면 법적인 문제는 없습니다. 다만 세금을 돌려받을 기회를 놓치게 됩니다. 국세청에서는 매달 급여에 ‘간이세액표’에 의해 소득세를 걷는데, 이 소득세는 개인의 세세한 사정이 반영되지 않은 채 부과됩니다. 이러한 이유로 연말정산을 통해 근로자의 상황에 따라 공제할 부분은 공제하고, 초과 납부한 부분에 대해서는 돌려받을 수 있다는 점을 기억해 주시기 바랍니다.

 

이제 귀찮아도 연말정산을 신경 써야 하는 이유를 알겠지요? 그렇다면 13월의 보너스를 받기 위해 어떤 것부터 신경 써야 할까요? 연말정산 대상 직장인이라면 아래 3가지를 확인해 보자고요.

연말정산 기간 전 | 연말정산 미리보기 서비스

연말정산 미리보기 서비스는 1∼9월 신용카드 등 사용 금액을 바탕으로 연말정산 예상 세액을 계산해 주는 서비스입니다.. 연말정산 미리 보기 서비스로 올해 절감 세액을 미리 확인할 수 있고, 맞벌이 부부의 경우에는 누가 공제받으면 유리한지도 확인할 수 있습니다. 게다가 월세액 세액공제, 교육비 세액공제, 중소기업 취업자 감면 등 빠뜨리기 쉬운 공제 항목에 대해 맞춤형 안내도 함께 제공한다는 점! 잠깐의 귀찮음만 참으면 13월의 보너스에 가까워질 수 있습니다.

연말정산 기간 중 | 연말정산 간소화 자료 일괄제공 서비스

기존에는 근로자가 일일이 홈택스에 접속하거나 세무서를 방문해 개인별 간소화 자료를 발급받아 회사에 제출해야 했습니다. 하지만 ‘연말정산 간소화 자료 일괄제공 서비스’를 이용한다면 간소화 자료 제공 동의만 해도 국세청이 이 자료를 회사에 직접 일괄 제공해 준다는 것! 덕분에 더 편리하게 연말정산을 할 수 있다. 하지만 연말정산 간소화 자료 일괄 제공 서비스는 의무 사항은 아니기에, 이 서비스를 이용하지 않는다면 기존의 연말정산 방식으로 신고해도 괜찮습니다.

연말정산 간소화 바로가기

국세청 홈택스

연말정산 간소화 서비스 이용 방법

ㆍ간소화자료 일괄제공 서비스

연말정산 대상 근로자 명단 홈택스 등록(회사) ▶︎ 홈택스 또는 손택스 앱에서 회사 선택 후 본인인증하여 동의 진행(근로자) ▶︎ 근로자의 간소화 자료 내려받기(회사) ▶︎ 간소화 외 기타자료 제출(근로자) ▶︎ 연말정산 신고

ㆍ연말정산 간소화 서비스

국세청 홈택스 접속 ▶︎ 로그인 ▶︎연말정산 간소화 서비스 클릭 ▶︎소득공제 자료 조회 ▶︎자료 다운로드 ▶︎회사 제출

홈텍스 연말정산 홈 바로가기

국세청 홈택스

연말정산 기간 이후 | 연말정산 환급금 조회

연말정산 환급금은 연말정산 후 납부한 세금이 많았을 때 돌려주는 금액을 말하는데, 연말정산 환급금이 있는 경우라면 연말정산 신고 후 30일 이내에 받을 수 있습니다. 연말정산 환급금은 연말정산 미리 보기 조회를 통해 ‘예상세액 계산하기’에서 직접 계산하거나 2월분 급여 지급 시 발급되는 원천징수영수증 지급명세서 하단에서 (-)로 표기된 금액을 확인하면 됩니다.

연말정산 용어, 뜻

연말정산이 어려운 이유 중 하나는 용어가 어렵다는 것이다. 소득공제, 세액공제, 과세표준 등 어렵게만 느껴지는 연말정산 용어 때문에 읽고 또다시 읽어도 단번에 이해가 되지 않는다는 것. 미리 알면 연말정산 할 때 도움이 될 용어 몇 가지를 추려봤습니다.

총급여

세금이 부과되는 총소득을 말한다. 보통 우리가 계약서에 작성하는 연봉을 총급여로 생각하기 쉬운데, 여기서 말하는 총 급여란 급여와 상여, 수당을 모두 포함한 급여에서 세금을 부과하지 않는 소득(=비과세소득)을 제외한 금액을 말합니다.

근로소득금액

근로소득금액은 앞서 설명한 총급여에서 제외할 수 있는 경비(=근로소득공제 항목)를 모두 빼고 난 뒤 남은 금액을 말한다. 근로자의 기본적인 생활을 배려하기 위해 일정 금액을 제외해 주는 것. 근로소득공제금액은 아래 표처럼 총급여액에 따라 차이가 있습니다.

소득공제

소득공제는 연말정산에서 가장 중요한 포인트 중 하나입니다. 소득공제는 소득세를 계산할 때 특정 지출에 대한 일정 금액을 과세 대상이 되는 소득으로 치지 않는 것을 말합니다. 즉, 지출 내역 중에서 세금을 내지 않아도 되는 건에 대해 제외하는 것. 소득공제 항목에 속하는 지출이 많을수록 되돌려 받는 금액도 함께 커진다는 점!

 

과세표준

총급여에서 제외되는 항목을 뺀 남은 금액에 대해 세금을 결정합니다. 이때 결정되는 세금도 구간에 따라 세율이 다른데, 이를 정한 기준표가 “과세표준”이다. 6~45%까지 정해져 있는데 이때 과세표준에 의해 결정된 세율을 적용해 나온 세금이 바로 내가 내야 할 세금(=산출세액)입니다. 자세한 과세표준별 세율은 아래 표에서 확인할 수 있습니다. 단, 세율은 정책에 따라 변동될 수 있어 매년 확인하는 것을 추천합니다.

 

세액공제

세금을 돌려받기 위해 소득공제와 함께 연말정산에서 중요한 포인트입니다. 소득공제와 마찬가지로 세액공제 항목에 해당한다면 또 한 번 세금을 제외해 줍니다. 세액공제 항목에서 결제가 많을수록 공제되는 금액도 함께 커진다는 점. 공제항목은 아래와 같습니다.

 

소득공제 vs 세액공제

소득공제와 세액공제 중 어떤 걸 더 많이 받아야 연말정산에 유리할까요? 정답은 세액공제!

소득공제는 과세표준을 줄이는 게 목적으로 과세표준 범위에 따라 세액의 비율이 달라지는 반면, 세액공제는 이미 내게 부과된 세금 자체를 줄이기 때문!

 

적을 알고 나를 알면백 번 싸워도 위태롭지 않다는 말이 있듯이 2025년 연말정산에서 제대로 환급받고 싶다면 오늘 소개한 연말정산 개념과 용어를 잘 살펴보시기 바랍니다. 지금부터라도 잘 준비한다면 13월의 월급을 받을 수 있을 것입니다.

그럼 다음 포스팅에서는 2025년 개정된 연말정산에 대해 알아보도록 하겠습니다.

2024.11.08 - [분류 전체보기] - 주거급여 지원대상,서비스내용, 신청방법 정리

주거급여 지원대상,서비스내용, 신청방법 정리

2024.11.08 - [분류 전체보기] - 다자녀 혜택 총정리. 지원혜택내용과 신청방법

다자녀 혜택 총정리. 지원혜택내용과 신청방법

2024.11.07 - [분류 전체보기] - 코리아 세일 페스타...역대급 할인 시작

코리아 세일 페스타...역대급 할인 시작

2024.11.07 - [분류 전체보기] - 고령자 고용지원금과 고령자 계속고용장려금

고령자 고용지원금과 고령자 계속고용장려금

2024.11.07 - [분류 전체보기] - 중장년 일자리 희망센터 지원내용과 대상자

중장년 일자리 희망센터 지원내용과 대상자